Categoría: Libre circulación de capitales
La Comisión decide llevar a España ante el Tribunal de Justicia de la Unión Europea por el trato fiscal discriminatorio a los contribuyentes no residentes (12 marzo 2025)
Puede prohibirse la participación de inversores puramente económicos en una sociedad de abogados (STJ GS 19 diciembre 2024, asunto C-95/23:Halmer Rechtsanwaltsgesellschaft)
Revisión del Reglamento y de la Directiva sobre la infraestructura del mercado europeo: un requisito previo imprescindible para lograr una verdadera unión de los mercados de capitales (7 febrero 2024)
El Consejo adopta un Reglamento sobre pagos inmediatos (26 febrero 2024)
Imponer como elemento diferenciador del tratamiento tributario la residencia en España, supone una infracción del Derecho de la Unión (STS CA 2ª 5 abril 2023)
La Comisión archiva el procedimiento de infracción contra España tras el levantamiento de sanciones desproporcionadas por el incumplimiento por parte de los contribuyentes de la obligación de informar sobre sus activos en los Estados miembros de la UE y del EEE (29 septiembre 2022)
La Ley: Unión Europea, nº 103, mayo 2022
La Ley 58/2003, de 17 de diciembre, General Tributaria que obliga a los residentes fiscales en España a declarar sus bienes o derechos situados en el extranjero es contraria al Derecho de la Unión (STJ 1ª 27 enero 2022, as. C-788/19: Comisión/España)
Plan de Acción para impulsar la Unión de los Mercados de Capitales en la Unión Europea (24 septiembre 2020)
Incumplimiento de Hungría de las obligaciones contra el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y la delincuencia organizada (STJ 18 junio 2020)
La Comisión demanda a España ante el Tribunal de Justicia por imponer sanciones desproporcionadas por no informar los activos mantenidos en el extranjero
La Audiencia Nacional anula las retenciones al Banco Central de Noruega por la inversión que hizo en España través de la Reserva de Divisas y del Fondo de Pensiones Global del Gobierno (SAN 7 febrero 2019)
El arbitraje entre un Estado miembro y un inversor de otro Estado miembro es incompatible con el Derecho de la UE, en particular en el marco de los TBI internos de la UE
Nacional de un país tercero que transporta a la salida del territorio español una suma elevada de dinero efectivo no declarado en su equipaje
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